Pour mieux gérer la trésorerie de votre entreprise en Essonne, il est crucial de comprendre que la rentabilité ne garantit pas la santé financière. Une gestion précise de la trésorerie est essentielle pour sécuriser le développement de l’entreprise et anticiper ses besoins futurs. Il est important de suivre les flux financiers, de collaborer étroitement avec les partenaires financiers, et de comprendre les notions de fonds de roulement et de besoins en fonds de roulement. Un suivi régulier et un plan de trésorerie adapté sont des outils clés pour une gestion efficace.
Pourquoi bien gérer sa trésorerie ?
Pour bien connaître les ressources financières de son entreprise
Les créateurs et dirigeants de PME ont tendance à penser que le développement de leur entreprise et sa rentabilité sont une fin en soi. Si ce sont des objectifs louables, ils ne suffisent pas pour autant à pérenniser leur activité.
En effet, le suivi rigoureux de la trésorerie n’est que la première étape d’une gestion efficace. C’est la connaissance des besoins en fonds de roulement et l’anticipation d’actions adaptées qui permettent véritablement d’assurer l’avenir de la société.
Pour se montrer crédible auprès des partenaires financiers
Maîtriser le financement de la trésorerie de son entreprise est indispensable pour la piloter. C’est pourquoi les partenaires financiers attendent d’un dirigeant qu’il démontre une solide compréhension du fonctionnement financier de l’entreprise et une capacité à prévoir et à gérer ses besoins de trésorerie. C’est un indicateur de solidité financière et de maîtrise du modèle économique de l’entreprise.
Pour rassurer pleinement les partenaires financiers lorsqu’il est nécessaire de faire appel à eux, il est donc conseillé d’avoir non seulement une gestion rigoureuse de la trésorerie, mais également une vision claire et proactive sur le besoin en fonds de roulement.
Pour assurer l’avenir
“Gérer sa trésorerie ne se limite donc pas à connaître la somme des soldes bancaires de l’entreprise, affirme Élisabeth Albuquerque, fondatrice et gérante du cabinet d’expertise-comptable près de Brétigny-sur-Orge Osmose®. C’est avoir une vision claire sur les flux financiers actuels et futurs, sur la trésorerie nette de l’entreprise, sur le besoin en fonds de roulement, et sur la stratégie à adopter si ce dernier augmente et oblige à faire appel à des partenaires financiers.”
Les bons outils à utiliser
Bien réaliser sa comptabilité, la base
Faire sa comptabilité n’est certes pas un outil, mais une pratique incontournable. Elle permet de suivre les flux de trésorerie, d’identifier et de classer les différentes transactions et mouvements de trésorerie dans les livres comptables.
Cela implique de catégoriser les entrées et sorties d’argent en fonction de leur nature (par exemple, les ventes, les achats, les investissements, etc.) afin de mieux comprendre les flux de trésorerie de l’entreprise.
La saisie comptable peut être automatisée, mais cela ne remplace pas la vision stratégique et les conseils d’un expert-comptable qui, lui, accompagne l’entreprise dans son développement.
Le budget prévisionnel
Le budget prévisionnel sert à planifier les flux de trésorerie futurs sur une période donnée, généralement sur une base mensuelle, trimestrielle ou annuelle. Ce budget anticipe les entrées et sorties d’argent prévues, en prenant en compte les revenus attendus, les dépenses prévues, les investissements projetés, ainsi que les éventuels besoins de financement.
Le tableau de financement
Le tableau de financement présente les différentes sources et utilisations de fonds d’une entreprise sur une période donnée. Il permet de suivre les variations de la trésorerie en prévoyant les flux entrants et sortants.
Le plan de financement
Le plan de financement permet à l’entreprise de déterminer comment elle va financer ses investissements à long terme. Ce plan identifie les différentes sources de financement disponibles, et comment ces fonds seront utilisés.
Le tableau de trésorerie
Le tableau de trésorerie répertorie et analyse les entrées et sorties de trésorerie d’une entreprise sur une période donnée. Ce tableau permet de suivre de manière détaillée les mouvements de liquidités, en mettant en évidence les sources et les utilisations de fonds.
Le plan de trésorerie
Le plan de trésorerie propose une vision détaillée des entrées et sorties de trésorerie prévues. Il permet au dirigeant d’anticiper les besoins de financement et de prendre des décisions stratégiques pour l’avenir financier de l’entreprise.
Les bons réflexes à adopter pour gérer la trésorerie de votre entreprise en Essonne
Être attentif à chaque dépense et au gaspillage
Chaque détail compte pour contribuer à la santé financière de l’entreprise. Cela passe par la sensibilisation et l’implication des employés sur l’importance de la gestion des ressources au quotidien. Une analyse régulière des dépenses de l’entreprise pour identifier les domaines où des économies peuvent être réalisées permet de limiter les dépenses non essentielles.
Suivre un plan de trésorerie
Le suivi du plan de trésorerie est un exercice complexe en raison de la nature dynamique et imprévisible des flux de trésorerie, des multiples variables impliquées et des défis liés à la gestion des risques.
L’expert-comptable joue un rôle proactif dans la gestion des flux. Il maîtrise le suivi des entrées et sorties d’argent tout en anticipant les éventuels problèmes de trésorerie.
Réaliser un prévisionnel et le suivre
Une fois le budget prévisionnel établi, le suivi est essentiel pour s’assurer que les recettes et les dépenses correspondent au plan établi. En surveillant les dépenses réelles par rapport aux budgets alloués à chaque poste de dépense, les écarts éventuels peuvent être identifiés et corrigés.
Soigner ses relations avec les partenaires
Le manque de liquidités peut avoir des conséquences lourdes sur les relations commerciales avec les fournisseurs ou avec les partenaires bancaires. Au-delà des litiges et des pénalités financières que cela peut entraîner, c’est aussi la réputation de l’entreprise qui est en jeu. Une bonne gestion de la trésorerie est donc obligatoire pour rester fiable et crédible aux yeux de tous les partenaires.
Zoom sur les mauvais payeurs
Les mauvais payeurs sont coûteux en temps et en argent pour l’entreprise : les efforts de relance et de recouvrement des créances requièrent des ressources administratives importantes. Un processus de recouvrement strict peut permettre de maximiser le règlement des dettes et de minimiser les impacts financiers sur l’entreprise.
Se faire accompagner par un expert-comptable en Essonne
L’expert-comptable possède l’expertise nécessaire à la réalisation d’une analyse approfondie de la situation financière d’une entreprise ainsi qu’au repérage des opportunités d’optimisation de la trésorerie. Mais, son rôle ne se limite pas à cela : il conçoit également des stratégies sur mesure, adaptées au domaine d’activité, à la taille et à l’ancienneté de l’entreprise. Son objectif est de toujours améliorer la gestion des liquidités, de réduire les coûts et de maximiser les rendements. Enfin, il est en mesure d’anticiper les difficultés financières ou les besoins de financement spécifiques, et de guider efficacement l’entreprise dans la recherche de solutions adaptées ainsi que dans les négociations avec les partenaires financiers.
Vous l’aurez compris, mieux gérer la trésorerie d’une entreprise passe par une compréhension fine des différences entre les notions de trésorerie, de gestion de la trésorerie, des fonds de roulement et des besoins en fonds de roulement. Cette compréhension est fondamentale pour favoriser un développement serein et durable de l’entreprise, plutôt qu’une rentabilité sans vision à long terme. Mais, pour cela, l’accompagnement par un expert-comptable reste incontournable. Osmose® peut être votre partenaire. Contactez-nous.
